Банковская система Украины: время радикальных реформ наступило?

21.09.2014

Банковская система Украины: время радикальных реформ наступило?

События последних 6-8 месяцев стали серьезным испытанием для банковской системы Украины. Кроме падения обменного курса гривны к основным мировым валютам, значительного оттока депозитов и других системных макроэкономических проблем, добавились потеря Украиной фактического контроля над частью территории на Востоке страны. Для многих банков эти обстоятельства означали значительное снижение ликвидности и даже неплатежеспособность. Это создало предпосылки для радикальных изменений в банковском законодательстве.

В частности, были внесены значительные изменения в профильные законы, регулирующие банковскую сферу. Так, Законом «О внесении изменений в Закон Украины «О банках и банковской деятельности» относительно определения особенностей корпоративного управления в банках» (далее - Закон) определено более четкое распределение полномочий между органами управления банка. Высшим органом управления банка является общее собрание его участников, решающих любые вопросы деятельности банка. Исполнительным органом банка, осуществляет текущее управление, определено правления банка. Нововведением является обязательство банка создать орган, который будет осуществлять контроль за деятельностью исполнительного органа, функции по защите прав вкладчиков, других кредиторов и участников банка и не будет участвовать в текущем управлении банком. Этот орган может называться «совет банка», или «наблюдательный совет банка», или «наблюдательный совет банка» (далее - совет банка).

Закон определяет количественный состав совета банка - не менее 5 человек и требует наличия в ее составе независимых членов. Кроме того, Закон расширяет полномочия общего собрания участников банка и совета банка. К компетенции общего собрания будет принадлежать, в частности, принятие решений относительно избрания и отзыва членов совета банка; утверждение условий гражданско-правовых или трудовых договоров, заключаемых с ними, установление размера их вознаграждения, в т.ч. поощрительных и компенсационных выплат; избрание лица, уполномоченного на подписание гражданско-правовых договоров с членами совета банка; утверждение годовых результатов деятельности банка, в т.ч. его дочерних предприятий, отчета совета банка, правления и ревизионной комиссии банка (в случае ее создания) и мероприятий по результатам рассмотрения заключений внешнего аудита; покрытия убытков и распределение прибыли; утверждение размера годовых дивидендов; утверждении положения об общем собрании участников банка и ревизионной комиссии (в случае ее создания) и внесение изменений в него; утверждение принципов (кодекса) корпоративного управления банка; изменения организационно-правовой формы банка; размещения акций, их дробление или консолидации, выкупа банком размещенных им акций; аннулирования акций банка; прекращения банка, избрание ликвидационной комиссии (ликвидатора) банка, утверждение ликвидационного баланса.

К компетенции совета банка будет принадлежать, в частности, определение и утверждение стратегии и политики управления рисками, процедуры управления ими, а также перечня рисков, их предельных размеров; обеспечение функционирования системы внутреннего контроля банка и контроля за ее эффективностью; контроль за эффективностью функционирования системы управления рисками; утверждении плана восстановления деятельности банка; определение источников капитализации и другого финансирования банка; определение кредитной политики банка; определение организационной структуры банка, в т.ч. подразделения внутреннего аудита; принятия решений о совершении крупных сделок в соответствии с законодательством.

Кроме того, Законом повышены требования к квалификации членов совета банка - не менее чем на 1/4 она должна состоять из лиц, имеющих полное высшее образование в области экономики или права. Другие члены совета банка должны иметь полное высшее образование и образование в области управления. Требования по профессиональной пригодности и деловой репутации руководителей банка устанавливаются Национальным банком Украины.

Председатель правления и главный бухгалтер банка вступают в должность после предоставления письменного согласия Национальным банком Украины. Члены совета и правления банка в месячный срок после избрания (назначения) на должности предоставляют Национальному банку Украины документы, подтверждающие их профессиональной пригодности и деловой репутации. Хотя бы один из членов совета банка, который имеет образование в области экономики или права, должен иметь опыт работы в банковской системе на руководящих должностях не менее 3 лет. Национальный банк Украины имеет право требовать замены любого из руководителей банка, если его профессиональная пригодность и деловая репутация не соответствуют требованиям настоящего Закона.

Законом также предусматривается создание эффективной системы внутреннего контроля. Для обеспечения эффективности ее функционирования такая система должна включать контроль руководства за соблюдением законодательства Украины и внутренних процедур банка, распределение обязанностей при осуществлении деятельности банка, контроль за функционированием системы управления рисками; контроль за информационной безопасностью и обменом информации, процедуры и мониторинг системы внутреннего контроля, процедуры внутреннего аудита.

С этой целью на подразделение внутреннего аудита возложены следующие функции, как проверка наличия и оценки эффективности работы систем управления рисками, соответствие этих систем видам и объемам осуществляемых банком операций и внутреннему контролю банка; проверка процесса оценки достаточности капитала с учетом рисков банка; осуществления мониторинга соблюдения руководителями и работниками банка требований законодательства и внутренних положений банка, утвержденных советом банка; оценка информационно-технического обеспечения управления и проведения операций; проверка правильности ведения и достоверности бухгалтерского учета и финансовой отчетности; проверка финансово-хозяйственной деятельности банка; проверка соответствия квалификационным требованиям и выполнения профессиональных обязанностей работниками банка; выявление и проверка случаев превышения полномочий должностными лицами банка и возникновения конфликта интересов в банке. Создание ревизионной комиссии в банке не является обязательным.

Определены Законом и понятие конфликта интересов - это имеющиеся и потенциальные противоречия между личными интересами и должностными или профессиональными обязанностями лица, которые могут повлиять на добросовестное выполнение им своих полномочий, объективность и беспристрастность принятия решений. Члены совета и правления банка обязаны отказаться от участия в принятии решений, если конфликт интересов не позволяет им в полной мере выполнять свои обязанности в интересах банка, его вкладчиков и участников. Совет банка обязано принимать меры для предотвращения возникновения конфликтов интересов в банке и способствовать их урегулированию, а также сообщать Национальному банку Украины о конфликтах интересов, возникающих в банке.

Кроме того, Верховная Рада приняла Закон Украины «О внесении изменений в некоторые законы Украины по предупреждению (минимизации) негативного влияния на стабильность банковской системы», согласно которому минимальный размер уставного капитала банка составляет 500 млн грн.

Также в первом чтении был принят проект закона о реструктуризации кредитных обязательств по иностранной валюты в гривну (далее - Проект Закона), которым предусматривается реструктуризация обязательств по кредитам в иностранной валюте, которая происходит при условии, если кредит соответствует совокупности следующих признаков: кредит был получен потребителем в понимании Закона «О защите прав потребителей»; кредит был получен на приобретение жилой недвижимости или имущественных прав на жилую недвижимость для собственного проживания, которая является единственным жильем физического лица и / или его семьи, и обеспечен этой недвижимостью или этими имущественными правами; общая сумма неуплаченных обязательств по кредиту не превышает 1 млн грн по официальному курсу гривны к иностранным валютам по состоянию на 01.01.2014; отсутствие задолженности по кредиту по состоянию на 01.01.2014 или ее погашения до момента реструктуризации.

Проектом закона предусматривается, что реструктуризация обязательств по кредиту производится путем внесения изменений в договор, которые предусматривают: перечисление неуплаченных обязательств по кредиту в гривну по официальному курсу гривны к иностранным валютам, установленному на дату проведения реструктуризации. Плата за пользование кредитом после перечисления устанавливается до конца действия договора с изменениями в размере фиксированной процентной ставки, которая действовала по кредиту до момента реструктуризации. Размер ежемесячного платежа по реструктурированной обязательствами не может превышать размера месячного платежа по такому кредиту в его реструктуризации, перечисленным в гривну по официальному курсу на 01.01.2014; часть обязательств заемщика, определяется как разница между суммой обязательств по кредиту на дату реструктуризации, перечисленной в гривну по официальному курсу, установленному на дату проведения реструктуризации, и суммой этих обязательств, перечисленной в гривну по официальному курсу на 01.01. 2014, подлежит уплате заемщиком последними платежами по графику платежей по кредиту. Такие обязательства заемщика могут быть прощены банком на условиях и в порядке, определенных в договоре с изменениями.

Кроме того, проектом закона предусматривается погашение обязательств по кредиту в иностранной валюте, обеспеченным ипотекой, за счет передачи заемщиком предмета ипотеки ипотекодержателя (банка). Такая передача является основанием для прекращения обязательств по кредиту, в т.ч. если стоимость предмета ипотеки недостаточно для полного удовлетворения обязательств.


Количество показов: 1241
Короткая ссылка на новость: http://www.law-clinic.net/~waWBo